又一家营收过亿的新三板婚庆公司，净利润819万元|伊铭萱-结婚产业观察

3、2016 年7月30日，公司与上海缔梦庭婚庆礼仪服务有限公司(以下简称“缔梦庭婚庆公司”)签订了《资产收购协议》。同日，公司与上海缔梦庭婚庆礼仪服务有限公司签订了《租赁权转让协议》,约定将位于原世博园区G02地块的爱德华办公楼的南楼第一层部分及第三层全部和第四层部分的房屋、在出租人同意的前提下,转租给公司。公司拟在浦东新区新设一家分公司作为第五家分店，该事项均已经在公司董事会决议通过。

4、2016年8月16日,公司设立新的子公司上海御珞文化传播有限公司，专门为高星级酒店提供婚庆策划配套服务和高端婚庆市场策划服务，并创立品牌“TheBestWedding”。2016年9月6日和2016年11月28日公司旗下子公司上海喜拍文化传播有限公司进行了两次增资，增资后注册资本由170万元增至596.4912万元，公司持有喜拍文化51.3%的股权。至此，喜拍文化快速发展，主营业务为婚纱摄影、环球旅拍, 并建设拥有了上海韩式内景摄影基地”Studio A”以及三亚、丽江、马来西亚自有摄影基地。

5、2016年10月,公司和上海东方电视购物有限公司签订婚礼服务产品代销合同，建立电视购物销售新模式。

6、2016 年 11 月,公司与泰州市鹏欣国际大酒店有限公司签订管理输出协议，探索异地市场开拓合作新模式。

【会计数据和财务指标摘要】

1、盈利能力

2、偿债能力

3、报告期内经营情况回顾。

报告期内，公司营业收入主要来源于主营业务收入，主营业务十分突出，营业情况如下:

1、总体经营情况。2016 年，公司全年实现营业收入106,869,142.20 元,同比增长178.70%;实现营业利润11,047,716.31元，同比增长653.64%；实现净利润8,189,507.18 元，同比增长 612.76%。公司营业收入和净利润的大幅度增长,主要是因为2015 年公司主要依靠杨浦店贡献收入，当年新增了外滩店，年底收购了大宁店。2016 年浦东店开业，且2015年新开的会馆都已经进入了正常销售的运转期，故2016年经营情况较上年变化较大。同时,商务宴会和会务的销售额在2016年也有显著的提升。本年度内费用和成本控制良好。

2、不断优化产品结构,探索个性化定制模式。公司婚礼的基础套系仅仅满足消费者的大众化需求。随着消费者对婚礼品质服务的不断提升和个性化需求，公司也在不断提升现有的服务空间，在策划方案,舞美灯光需求、个性婚礼定制上不断高,未来将给公司带来更多的利润空间。

3、拓展产业链的衍伸,发展新行业。公司除主营业务婚礼服务外，还将着力发展摄影摄像和环球旅拍业务，子公司上海喜拍文化传播有限公司将着力拓展这一市场。同时，公司借助良好的婚礼策划团队资源，同众多品牌酒店进行合作，子公司上海御珞文化传播有限公司将着力于婚庆策划板块的市场突破。

4、做好全国市场发展规划,积极探索合作新模式。随着公司的不断发展和品牌识别度越来越高，开拓异地市场也将刻不容缓。公司积极探索异地市场开拓合作的的新模式，在2016年11月首次成功踏出管理输出的第一步，同泰州市鹏欣国际大酒店有限公司签订了管理输出的新合作模式。在合作约定的期间，负责泰州鹏欣国际大酒店宴会中心的经营管理工作，把一站式婚礼的理念和管理带入泰州市场。

【主营业务分析】

1、利润构成

项目重大变动原因:

1、营业收入。2016年公司营业收入106,869,142.20元,较上年同期增长了178.70%,主要是因为2015年公司主要依靠杨浦店贡献收入,当年新增了外滩店,年底收购了大宁店。2016 年浦东店开业,且 2015 年新开的会馆都已经进入了正常销售的运转期,导致 2016 年业务收入大幅增加。公司 2016 年宴会厅数量较 2015 年大幅增加,承办的婚礼场次也较 2015 年大幅增加。同时,公司在商务宴会及会务市场积极拓展,也为公司收入提供新的业绩来源。

2、营业成本。2016年公司营业成本为65,616,382.97元,较上年同期增长了177.66%,主要是因为公司营业收入增加,营业成本也大幅增加。营业成本中占比较大的主要为直接材料、房租、装修摊销。直接材料成本随着业务增加,也会相应增加。房租增加主要是因为新开门店的关系,2015 年房租成本主要是杨浦店和外滩店,2016 年新增浦东店,以及 2015 年底收购的大宁店,房租成本大幅增加。装修摊销增加也和门店开业相关,2016 年增加了大宁店和浦东店的摊销。

3、税金及附加。2016 年公司税金及附加 661,362.99 元,较上年同期增加 56.29%,主要系公司业务增长,导致流转税增加,相应计提的附加税也增加。

4、管理费用。2016 年公司管理费用为 9,136,058.66 元,较上年同期增加了 145.36%。其中变动较大的主要是职工薪酬、办公费、折旧费、中介机构费费及低值易耗品,2016 年合计较 2015 年增加 580 多万元。其中,职工薪酬、办公费、低值易耗品增加,主要与业务增长相关;折旧费增加和新开店相关;中介机构费用系 2016 年挂牌新三板相关的费用。

5、销售费用。2016年公司销售费用为19,618,058.42元,较上年同期增长了121.58%。其中变动较大的主要是职工薪酬、展览展会费、广告费和业务宣传费、信息咨询费,2016 年合计较 2015 年增加近 950 万元。销售费用增加系公司经营规模扩大,人员及各方面宣传投入加大。

6、财务费用。2016 年公司财务费用为 617,115.75 元,较上年同期增长了 1251.49%,财务费用增加主要系 2016 年度新增银行短期借款 500 万元,非金融机构借款 300 万元,产生利息支出,资金成本增加。

7、营业利润。2016年公司营业利润为11,047,716.31元,较上年同期增长了653.64%。公司营业利润增加主要系公司业务大幅增长,营业收入较上期增长了 178.70%;营业外收入也较上年同期增长 629.34%。公司主要成本中的租赁成本和摊销成本为固定成本,因此公司业务收入越大边际收益越大,导致了公司营业利润大幅增加。

8、营业外收入。2016 年公司营业外收入为 1,061,598.87 元,较上年同期增长了 629.34%。营业外收入增加主要系本期收到政府补助 48.40 万元以及退单收入较上期增加 45 万所致。

9、营业外支出。2016年公司营业外支出为7,686.26元,较上年同期下浮了81.73%。营业外支出减少主要系上年度有罚款支出,本年度无。

10、所得税费用。2016 年所得税费用 3,912,121.74 元,较上年同期增加 830.56%,主要系公司业务增长,净利润大幅增加,导致应纳税所得额和应纳税额增加所致。

11、净利润2016 年公司净利润为 8,189,507.18 元,较上年同期增长了 612.76%。本期净利润较上年大幅增加主要系公司业务规模扩大,由于公司固定成本较大,随公司销售收入的增加,边际收益大幅增加,净利润增加。

2、收入构成

收入构成变动的原因:

2016 年收入较 2015 年变动较大,主要是因为 2015 年公司主要依靠杨浦店贡献收入,当年新增了外滩店,年底收购了大宁店。2016 年浦东店开业,且 2015 年新开的门店都已经进入了正常销售的运转期, 导致 2016 年业务收入大幅增加。公司 2016 年宴会厅数量较 2015 年大幅增加,承办的婚礼场次也较 2015 年大幅增加。此外,公司积极探索异地市场开拓合作的的新模式,在 2016 年 11 月首次成功踏出管理输出的第一步,同泰州市鹏欣国际大酒店有限公司签订了管理输出的新合作模式。在合作约定的期间,负责泰州鹏欣国际大酒店宴会中心的经营管理工作,把一站式婚礼的理念和管理带入泰州市场。

2016 年成本较 2015 年变动较大,主要与业务增长行管,营业成本中占比较大的主要为直接材料、房租、装修摊销。直接材料成本随着业务增加,也会相应增加。房租增加主要是因为新开门店的关系,2015 年房租成本主要是杨浦店和外滩店,2016 年新增浦东店,以及 2015 年底收购的大宁店,2016 年又新增滨江店,房租成本大幅增加。装修摊销增加也和门店开业相关,2016 年增加了大宁店和浦东店的摊销。

其他业务收入的增加,主要是场地租赁收入,公司将与经营场所无关的部分场地对外出租。

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